Btw & belasting7 min
Belastingvoordelen voor zzp'ers: dit zijn je aftrekposten en regelingen
Welke belastingvoordelen heb je als zzp'er? Overzicht van zelfstandigenaftrek, startersaftrek, mkb-winstvrijstelling, KOR en zakelijke aftrekposten.
Gratis check
Urencriterium-check: haal je de 1225 uur, en wat is dat waard?
Het urencriterium is de drempel waar de zelfstandigenaftrek en de startersaftrek aan hangen. Haal je hem niet, dan vervallen die aftrekposten in één keer — vaak zonder dat je het doorhad, omdat je pas bij de aangifte terugrekent. Deze check laat zien waar je nu staat, hoeveel uur je per week nog nodig hebt, en wat het criterium je netto oplevert.
Waar sta je?
Vul hierboven je uren tot nu toe in.
Deze check is een hulpmiddel, geen fiscaal advies. De uitkomst is een projectie op basis van je eigen schatting; de Belastingdienst kijkt naar je werkelijke, bijgehouden uren.
Wij houden je uren niet bij — je winst wel
Een urenregistratie hoort in een apart lijstje dat je wekelijks bijwerkt; slimzaak doet dat niet en gaat dat ook niet doen. Wat we wél doen is de andere helft van deze som: je winst. Die komt uit je orders, facturen en kosten over al je verkoopkanalen, zodat het bedrag hierboven op een echt cijfer staat in plaats van een schatting.
€ 0 per maand om te starten. Geen creditcard nodig.
Wat telt mee als uur
Veel ondernemers rekenen zich onnodig arm door alleen declarabele uren te tellen. Voor het urencriterium tellen álle uren mee die je aan je onderneming besteedt — ook de uren waar geen factuur tegenover staat.
- Declarabele uren en werk aan je eigen producten of voorraad
- Acquisitie, offertes maken en klantcontact
- Administratie, boekhouding en btw-aangifte
- Reistijd voor je onderneming en vakgerichte scholing
- Werk aan je website, productfoto's en marketing
De tweede eis die vaak wordt gemist
Heb je naast je onderneming een baan in loondienst, dan is 1225 uur niet genoeg: je moet dan ook méér dan de helft van je totale werktijd aan je onderneming besteden. Met een fulltime baan ernaast is dat in de praktijk bijna niet haalbaar. Voor starters bestaat op deze eis een uitzondering — de voorwaarden daarvan verschillen per situatie, dus die noemen we hier bewust niet en verwijzen we door naar de Belastingdienst.
Waarom een schatting achteraf niet werkt
De Belastingdienst kan om onderbouwing van je uren vragen. Een reconstructie achteraf — "ik werkte ongeveer 25 uur per week" — geldt niet als onderbouwing. Wat wel werkt is een registratie die je gedurende het jaar bijhoudt, met datum, aantal uren en een korte omschrijving. Een simpel spreadsheet dat je wekelijks bijwerkt is genoeg; het gaat om het meelopen, niet om de vorm.
Wat deze check bewust niet doet
De tool houdt je uren niet bij en biedt geen urenregistratie. Hij rekent met de schatting die je zelf invult en projecteert die naar het eind van het jaar. Het bedrag komt uit dezelfde berekening als onze bruto-netto-tool, met de tarieven van 2026 — het is een indicatie op basis van jouw winstschatting, geen aangifte.
Veelgestelde vragen
Tellen administratie en acquisitie mee voor de 1225 uur?
Ja. Alle uren die je aan je onderneming besteedt tellen mee, niet alleen de uren die je factureert. Administratie, acquisitie, reistijd, scholing en werk aan je website horen er allemaal bij.
Wat gebeurt er als ik het urencriterium niet haal?
Dan vervalt je recht op de zelfstandigenaftrek en, als starter, de startersaftrek voor dat jaar. Je winst wordt dan volledig belast, op de mkb-winstvrijstelling na. Bij een gemiddelde winst scheelt dat al snel enkele honderden euro's netto.
Geldt het urencriterium ook als ik parttime onderneem naast een baan?
Ja, en er komt een eis bij: naast de 1225 uur moet je meer dan de helft van je totale werktijd aan je onderneming besteden. Voor starters bestaat hierop een uitzondering; vraag de voorwaarden na bij de Belastingdienst.
Moet ik mijn uren kunnen bewijzen?
De Belastingdienst kan om onderbouwing vragen. Een achteraf gemaakte schatting telt niet. Houd een eenvoudige registratie bij met datum, uren en omschrijving, en werk die gedurende het jaar bij.
Wordt het urencriterium naar rato berekend als ik halverwege het jaar begon?
Nee. De 1225 uur geldt voor het hele kalenderjaar en wordt niet naar rato verlaagd als je later in het jaar bent gestart. Dat maakt het eerste jaar vaak het lastigste jaar om het criterium te halen.
Andere gratis checks
Bruto-netto calculator voor zzp'ers
Bereken direct wat je als zzp'er netto overhoudt van je bruto-omzet. Gratis calculator met zelfstandigenaftrek, MKB-winstvrijstelling en belastingschijven 2026.
Btw-drempelcheck: welke regeling geldt voor jouw verkopen?
Gratis check: welke btw-drempel geldt voor jouw webshop of marktplaatsverkoop? KOR € 20.000, OSS € 10.000 en de invoergrens van € 150 per zending, met wat er per situatie verandert.
Gerelateerde artikelen
Ondernemen9 min
Administratie-checklist voor zzp'ers: dit moet je op orde hebben
Complete administratie-checklist voor zzp'ers: KVK, btw, bewaarplicht, facturen, kosten, uren, auto en jaarrekening op een rij.
De uren houd je zelf bij — de winst niet
Het bedrag in deze check staat of valt met je winstcijfer. slimzaak koppelt je marktplaatsen en webshop en houdt orders, facturen en kosten automatisch bij, zodat dat cijfer klopt.
€ 0 per maand om te starten. Geen creditcard nodig.